Selbstständige und Freiberufler

Endlich gefördert: das Depot für Selbstständige

Ab 2027 bekommen auch Selbstständige die Förderung, ohne Umweg über den Ehepartner. Bei 70.000 € Gewinn und 150 € im Monat sind das 890 € im ersten Jahr, davon 350 € zusätzlicher Steuervorteil.

Von Robin Huebner

Wer bist du? Tippe an, wir füllen den Rest vor.

Der Staat legt dir im ersten Jahr drauf

890 €0,49 € je eigenem Euro

Grundzulage 540 €
Steuervorteil 350 €

Sparrate150 € / Monat

Förderung bis 150 € im Monat.

Alter am 1. Januar 202741 Jahre

Gewinn pro Jahr70.000 €

Kinder mit Kindergeld

Vermögen mit 67: 137.360 €; heutige Kaufkraft 82.084 €
Netto-Auszahlung: 832 € / Monat; bis 85, nach Steuern
vs. ETF-Sparplan: +39 %; mehr Netto-Rente mit dem Depot

Altersvorsorgedepot oder normaler ETF-Sparplan?

Altersvorsorgedepot
ETF-Sparplan, gleiche Anlage

832 € / Monat

598 € / Monat

Netto im ersten Rentenjahr, gleiche Einzahlungen, gleiche Kosten. Dazu kommen beim Depot 9.100 € Steuererstattungen während der Ansparphase, die du ausgibst.

Wer gewinnt bei welchem Steuersatz?

Mehr Netto-Rente mit dem Depot in %, Steuererstattung mit angelegt

Depot besser
ETF-Sparplan besser

Vorteil des Altersvorsorgedepots gegenüber dem ETF-Sparplan in Prozent der monatlichen Netto-Auszahlung
Steuersatz im Alter ↓ · heute →	0 %	14 %	20 %	25 %	30 %	35 %	42 %
0 %	+39	+39	+39	+42	+48	+55	+64
10 %	+25	+25	+25	+28	+34	+40	+49
15 %	+18	+18	+18	+21	+27	+33	+42
20 %	+11	+11	+11	+14	+20	+26	+35
25 %	+4	+4	+4	+7	+13	+19	+27
30 %	-3	-3	-3	0	+6	+12	+20
35 %	-10	-10	-10	-7	-1	+4	+13
42 %	-19	-19	-19	-17	-11	-6	+2

Umrandet: deine Lage (Grenzsteuersatz heute ca. 38 %, Steuer auf die Auszahlung ca. 0 %). Vereinfachtes Modell mit festen Sätzen und angelegter Steuererstattung, deshalb weicht der Wert etwas vom Balkenvergleich ab.

Das Depot zahlt dir 234 € mehr im Monat (39 %), weil Zulagen und Steuervorteil die spätere Steuer übertreffen.

Modellrechnung mit den Regeln ab 2027 und deinen Annahmen, keine Anlage- oder Steuerberatung. Wie wir rechnen, steht in der Methodik.

Günstig für dein SzenarioAnzeige

Sortiert nach deiner Netto-Auszahlung mit den Kosten des jeweiligen Anbieters. Der größte Hebel ist, überhaupt einen günstigen zu wählen: Zwischen den günstigen ist der Unterschied klein.

Trade Republic
Platz 1
App-Nutzer, die selbst ETFs auswählen wollen
Netto-Auszahlung
845 € / Monat
gerechnete Kosten
0,1 % p. a.
vs. Premium-Vertrag
+188 € / Monat
Varianten: Standarddepot, Selbstentscheider
Achtung: Kostenfreiheit gilt nur für ausgewählte ETFs, die Dauer ist nicht bekannt.
Zu Trade Republic (Werbelink)
Stand 27. Oktober 2026 · Quelle
Scalable Capital
Platz 2
Wer schon bei Scalable ist und das Depot im Konto ergänzen will
Netto-Auszahlung
832 € / Monat
gerechnete Kosten
0,2 % p. a.
vs. Premium-Vertrag
+176 € / Monat
Varianten: Standard, Selbst entscheiden
Achtung: TER-Erlass nur für 2027 zugesagt; die beworbenen 540 € sind ein Gewinnspiel.
Bei Scalable vormerken (Werbelink)
Stand 27. Oktober 2026 · Quelle
ING
Platz 3
Wer eine Direktbank mit einfacher Standardlösung sucht
Netto-Auszahlung
832 € / Monat
gerechnete Kosten
0,2 % p. a.
vs. Premium-Vertrag
+176 € / Monat
Varianten: Relax, Aktiv
Bonus: 50 € Startbonus für Neukunden aus der Starteliste 2026, Eröffnung bis 15. Februar 2027
Achtung: Im Relax-Depot nur zwei vorgegebene ETFs.
Bei ING vormerken (Werbelink)
Stand 27. Oktober 2026 · Quelle

Typischer Premium-Vertrag gerechnet mit 1,8 % Kosten. Alle Anbieter vergleichen

Anzeige: Mit * markierte Links sind Werbelinks. Eröffnest du darüber ein Depot, bekommen wir eventuell eine Provision. Die Reihenfolge ändert das nicht. Mehr dazu

Wer gefördert wird

Förderberechtigt sind Selbstständige mit Einkünften aus Gewerbebetrieb oder freiberuflicher Tätigkeit, die eine Einkommensteuererklärung abgeben und noch keine 67 sind. Eine Pflichtversicherung in der Rentenversicherung brauchst du nicht.

Warum der Steuersatz zählt

Das Finanzamt prüft automatisch, ob dir der Sonderausgabenabzug mehr bringt als die Zulage. Bis zu 1.800 € plus Zulagen sind absetzbar. Bei hohem Grenzsteuersatz kommt so ein spürbarer Extra-Vorteil dazu, der im Alter allerdings versteuert wird.

Schwankt dein Einkommen, kannst du die Beiträge anpassen. Wichtig ist nur der Mindestbeitrag im Jahr, damit es Zulagen gibt.

Häufige Fragen

Altersvorsorgedepot oder Rürup-Rente?

Die Rürup-Rente erlaubt viel höhere absetzbare Beiträge, zahlt aber nur lebenslang und ohne Kapitalwahlrecht. Das Altersvorsorgedepot hat Zulagen, einen Auszahlplan und ist günstiger. Für viele ist die Kombination sinnvoll, ein Vergleich im Rechner folgt.

Kann ich Beiträge aussetzen?

Ja, Beiträge sind flexibel. Für die Zulage in einem Jahr brauchst du aber mindestens 120 € Eigenbeitrag.